Comparez les deux scénarios
Le calcul se refait à chaque saisie.
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Le même montant sort de votre poche dans les deux scénarios.
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Pré-rempli avec votre taux marginal actuel — modifiez-le au besoin.
GUIDE COMPARATIF · QUÉBEC 2026
REER ou CELI : comparateur pour le Québec (2026)
Même mise de départ, deux chemins : le REER avec son remboursement d'impôt réinvesti, ou le CELI sans impôt au retrait. Entrez vos chiffres, le comparateur estime la valeur nette après impôt des deux scénarios.
Comment le comparateur calcule
- Scénario REER : chaque année, vous cotisez le montant indiqué plus le remboursement d'impôt que la cotisation génère. Le tout fructifie au rendement choisi, puis le total est imposé au retrait à votre taux estimé à la retraite.
- Scénario CELI : vous cotisez le même montant après impôt. Il fructifie au même rendement et le retrait est libre d'impôt.
- L'économie d'impôt immédiate est calculée avec les paliers et crédits 2026 (fédéral et Québec, abattement du Québec de 16,5 %), comme le calculateur d'impôt du site.
- Le verdict est simple : le REER gagne si votre taux d'imposition baisse assez à la retraite pour compenser l'impôt payé au retrait.
Exemple chiffré
Revenu de 75 000 $, cotisation de 5 000 $/an, rendement de 6 %, horizon de 20 ans :
| Élément | Montant estimé |
|---|---|
| Économie d'impôt immédiate (REER) | 1 806 $ |
| Taux marginal actuel estimé | 36,1 % |
| REER — valeur nette après impôt | 159 979 $ |
| CELI — valeur nette (0 $ d'impôt) | 183 928 $ |
| Écart | −23 949 $ (le CELI gagne) |
Avec ces chiffres, le CELI sort gagnant parce que le taux à la retraite (36,1 %) n'est pas plus bas que le taux actuel. Le REER gagnerait si votre taux à la retraite tombait sous environ 26,5 %. Autre exemple : un revenu de 60 000 $ avec une cotisation de 6 000 $ fait passer le revenu imposable à 54 000 $, sous le seuil fédéral de 58 523 $ — la cotisation fait alors changer de palier d'imposition.
Questions fréquentes
Pourquoi le CELI peut-il gagner même quand mon taux d'imposition ne change pas ?
Parce que le remboursement d'impôt réinvesti dans le REER est de l'argent avant impôt : il est imposé une deuxième fois au retrait. À taux égal, le CELI sort donc légèrement devant dans ce scénario.
Dois-je vraiment réinvestir mon remboursement d'impôt REER ?
Oui pour une comparaison honnête : si vous dépensez le remboursement au lieu de le réinvestir, le REER perd son avantage mécanique face au CELI.
Quel taux d'imposition utiliser pour la retraite ?
Une estimation de votre taux marginal une fois à la retraite, souvent plus bas qu'aujourd'hui. Essayez 20 %, 25 % et 30 % pour voir le point de bascule entre les deux scénarios.
Ce comparateur tient-il compte de mes droits de cotisation ?
Non : il suppose que vous avez assez de droits REER et CELI pour vos cotisations. Vérifiez vos droits réels dans Mon dossier de l'ARC avant de cotiser.